Calculated Industries 3420 Qualifier Plus IIIx Canadian Mode d'emploi
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3420 PRG CVR FRENCH_mod 7/21/04 CANADIAN QUALIFIER PLUS IIIX ® CALCULATRICE FINANCIÈRE POUR PROFESSIONNELS DE L’IMMOBILIER RÉSIDENTIEL avec MODE INTÉGRÉ DE TAUX D’INTÉRÊT CANADIENS Modèle 3420 Guide de référence de poche 1:49 PM Page 1 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 1 CANADIAN QUALIFIER PLUS® IIIX La calculatrice CANADIAN QUALIFIER PLUS IIIX vous permet d’obtenir facilement des réponses à vos questions touchant l’admissibilité et le financement hypothécaires! Solutions rapides : • Valeur de rendement de l’argent : montant, durée, intérêts et valeur capitalisée de l’hypothèque • Versement CI, versement CITC/total et versement capitalisé à l’échéance • Prix de vente et mise de fonds • Ratio prêt/garantie • Amortissement total • Hypothèques à versements bimensuels • Autorisation du montant d’hypothèque • Dette à l’égard du revenu (ratio exigé) • Autorisation en fonction de différents ratios • Mathématiques de dates • Problèmes de prêts (É.-U.) – valeur de rendement de l’argent, hypothèques à taux révisable, TAP, location contre achat, déduction fiscale approximative, taxes et assurances, versement CITA, admissibilité (É.-U.) • Et plus encore! Pour inscrire votre produit, visitez www.calculated.com GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 1 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 2 TABLE DES MATIÈRES DÉFINITION DES TOUCHES...........................4 Modes d’intérêts américains/canadiens.......8 Mode Préférences........................................8 EXEMPLES ......................................................9 Mathématique de base ................................9 Calculs de pourcentages .............................9 Fonctions de mémoire ...............................10 Réglage des décimales ..............................11 Fonction de date ........................................12 Hypothèques et prêts immobiliers..............13 EXEMPLES — MODE CANADIEN................14 Versement hypothécaire mensuel..............14 Durée hypothécaire....................................15 Montant hypothécaire.................................15 Taux d’intérêt..............................................16 Hypothèques non mensuelles et versements par année (vers/an) ...............................17 Versements CITC et versements capitalisés à l’échéance ..........................................18 Versements trimestriels..............................19 Montant de l’hypothèque en fonction du prix de vente et % de mise de fonds ...........19 Prix de vente en fonction du montant de l’hypothèque et % de mise de fonds .....20 Calcul du ratio prêt/garantie.......................20 Plus-value (appréciation) ...........................21 Amortissement (total du capital/des intérêts, solde résiduel) .......................................22 Hypothèques à versements bimensuels ....23 Établissement des ratios d’admissibilité ....24 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 2 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 3 Montant hypothécaire autorisé...................24 Admissibilité « conditionnelle » contre « inconditionnelle »................................26 Comparaison d’admissibilité (deux ratios simultanément) ......................................28 Calcul du revenu exigé et de l’endettement mensuel toléré .......................................30 EXEMPLES — MODE AMÉRICAIN ..............31 Versement hypothécaire mensuel..............31 Réglage du montant des taxes foncières et des assurances .....................................32 Versement CITA et versement capitalisé à l’échéance .............................................33 Montant d’emprunt admissible ...................34 Hypothèque à taux révisable — Plafond d’intérêt ..................................................35 TAP et coûts de financement totaux, y compris l’assurance hypothécaire .........37 Évaluation des épargnes fiscales ..............38 Location contre achat.................................39 ANNEXE.........................................................40 Réglages par défaut...................................40 Réparations et retours ...............................40 Garantie .....................................................41 FCC Classe B ............................................42 À la recherche de nouvelles idées.............42 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 3 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 4 DÉFINITION DES TOUCHES Note: Il s’agit d’une version abrégée du guide de « référence ». Veuillez consulter le guide d’utilisation complet pour plus de détails. : Séparateur de deux-points (dates, plages d’amortissement, rajustement d’hypothèques à taux révisable et ratios d’admissibilité) b Retour arrière ) Touche permettant l’entrée de trois zéros µ Fonction de mémoire : - µ ajoute la valeur affichée à la mémoire - s µ soustrait la valeur affichée de la mémoire - ® µ rappelle le total en mémoire - ® ® efface la mémoire et affiche le total en mémoire ® Rappelle ou réaffiche la valeur lorsque suivie d’une touche donnée (ex. : ® ˆ affichera le taux d’intérêt courant) GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 4 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 5 s Règle le nombre de décimales affichées et actionne les fonctions de deuxième rang sx Tout effacer Note: À utiliser avec prudence puisque les valeurs en mémoire seront effacées/remises à zéro. s÷ Versements par année (par défaut, 12 [mensuels]) s– Modifie le signe de + à – ou vice versa s= Mode Préférences (voir le guide d’utilisation détaillé) s) Décalage mensuel s: Intérêts (jours impairs) sT Hypothèque à versements bimensuels l Montant de l’hypothèque ou valeur actualisée p CI, CITA (É.-U.), CITC/ versement total, versement capitalisé à l’échéance T Nombre d’années ˆ Taux d’intérêt annuel s9 Convertit en mode d’intérêt canadien ou américain GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 5 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 6 sl Valeur capitalisée π Période (identifie l’entrée comme périodique plutôt qu’annuelle) P Prix de vente de la maison d Mise de fonds (en % ou en $) sd Ratio prêt/garantie a Fonction d’amortissement sa Solde résiduel q Admissibilité en fonction de 32 % à 40 % (Canada) Q Admissibilité en fonction de 35 % à 42 % (Canada) i Revenu annuel D Dette mensuelle à long terme t Évaluation des taxes foncières annuelles (en % ou en $) e Frais d’hébergement, y compris les coûts de chauffage mensuels (Canada) GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 6 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 7 TOUCHES EXCLUSIVES AU MODÈLE AMÉRICAIN : A Hypothèque à taux révisable (HTR) sA Rajustement du % d’intérêt décroissant de l’HTR s% % plafond d’intérêt à vie de l’HTR (Cap%) sˆ TAP (taux annuel en pourcentage), y compris l’assurance hypothécaire, si elle a été entrée sp Épargne fiscale évaluée/ versement après impôt sP Location contre achat s+ % tranche d’imposition I Évaluation du montant annuel en assurance des biens/des occupants (en % ou en $)  Évaluation du montant annuel en assurance hypothécaire (en % ou en $) GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 7 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 8 Modes d’intérêts canadiens/américains Vous pouvez facilement programmer votre calculatrice en mode d’intérêt canadien ou américain en appuyant sur les touches suivantes : s 9 Le mode américain permet : • D’entrer et de calculer les taux d’intérêt américains. • D’utiliser les fonctions exclusives aux É.-U. (ex. : HTR, TAP, location contre achat, déduction fiscale). Mode Préférences s= Mode Préférences (voir le guide d’utilisation détaillé) Vous permet de sélectionner des réglages spéciaux. Pour y accéder, appuyez d’abord sur s puis sur la touche =. Basculez entre chaque catégorie en appuyant sur la touche +. Pour régler la préférence avant de quitter, appuyez sur o. Pour remettre en fonction les réglages par défaut de la calculatrice, mettez la calculatrice hors tension, appuyez sur la touche x et tenez-la enfoncée tout en remettant la calculatrice sous tension. (Le message « All Reset » clignotera pendant une seconde avant la remise à zéro de tous les réglages.) GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 8 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 9 EXEMPLES Mathématique de base Cette calculatrice fonctionne selon une logique de chaînage standard. Ainsi, la première valeur est entrée, suivie d’un opérateur et de la deuxième valeur. Il suffit enfin d’appuyer sur la touche = pour obtenir la réponse. A. B. C. D. 2 2 1 1 16 16 2 44 + – x ÷ 8 1 1 1 4 6 2 2 = = = = 300.00 200.00 144.00 12.00 Calculs de pourcentages La touche de pourcentage % sert à calculer un pourcentage donné d’un nombre. Elle est également utilisée dans le calcul de pourcentages de majoration, de réduction ou de division. A. B. C. D. 8 2 2 2 00 50 5 00 x + – ÷ 2 1 5 5 5 0 0 0 % % % % = = = = 200.00 275.00 12.50 400.00 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 9 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 10 Fonctions de mémoire Le fait d’appuyer sur la touche µ ajoute la valeur affichée à la mémoire cumulative. La combinaison de touches s µ soustrait la valeur affichée de la mémoire cumulative. La combinaison ® µ rappelle et affiche la valeur totale en mémoire tandis que ® ® affiche la valeur en mémoire avant de l’effacer. TOUCHES 1. 355µ ®® 2. 355µ 255µ 745sµ ®® RÉSULTAT AFFICHÉ 355.00 – 135.00 Note: La combinaison s ® µ peut être utilisée pour remplacer toute valeur en mémoire par la valeur affichée. TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ 1. 355µ 355.00 2. 500s®µ ®® 500.00 500.00 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 10 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 11 Réglage des décimales Vous pouvez utiliser la touche s pour sélectionner le nombre de décimales affichées. (Les valeurs sont arrondies selon la formule 5/4.) Vous pouvez le faire avant ou après avoir trouvé une réponse. Appuyez sur s puis sur le nombre de décimales que vous souhaitez afficher : s s s s s s 4 3 2 1 0 • 0.0000 0.000 0.00 (Par défaut) 0.0 0. Floating Decimal Note: Pour retourner au réglage par défaut de deux décimales, appuyez sur s 2. Vous pouvez également régler le nombre de décimales de façon permanente en passant par le mode Préférences. Voir la page 8. GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 11 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 12 Fonction de date La touche : peut être utilisée pour rapidement résoudre des problèmes de dates courants dans l’immobilier : dates de conditions ou de fermeture, dates d’expiration d’inscriptions, nombre de jours d’intérêts payés d’avance, etc. Les dates sont entrées comme suit : Mois numérique :, Jour numérique : et Année numérique. La fonction de date vous permet : 1. 2. 3. d’ajouter un nombre de jours à une date pour trouver une date ultérieure; de soustraire un nombre de jours d’une date pour trouver une date antérieure; de soustraire une date d’une autre date pour calculer le nombre de jours séparant les deux. Si une condition de 45 jours débute le 23 janvier 2004, quels sont la date et le jour de fermeture? ÉTAPE TOUCHES Effacer Entrer le mois Entrer le jour Entrer l’année Ajouter 45 jours oo 1: 23: 04 +45= RÉSULTAT AFFICHÉ 0.00 11-231-23-04 MON 3-08-04 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 12 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 13 Hypothèques et prêts immobiliers • Les fonctions financières – l, p, T et ˆ – fonctionnent selon une logique conviviale. Par exemple, pour calculer le versement exigé sur une hypothèque de 100 000 $ amortie sur 25 ans à un taux d’intérêt de 10 %, entrez les trois variables connues et appuyez sur la touche pour calculer la quatrième variable inconnue : p. • L’ordre d’entrée des valeurs financières n’a aucune importance. • Les valeurs de la durée et des intérêts sont emmagasinées en permanence dans la mémoire. • Le terme « run » sera affiché à l’écran pendant le calcul des intérêts et d’autres variables. • Appuyez toujours sur o à deux reprises après avoir effectué un calcul financier afin d’effacer les registres financiers. • Une fois la réponse obtenue (ex. : le montant du versement), il est possible de modifier l’une des variables et de répéter le calcul sans devoir entrer les autres données à nouveau. GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 13 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 14 EXEMPLES — MODE CANADIEN Consultez la page 8 pour connaître la marche à suivre pour remettre votre calculatrice en mode canadien dans le cas où elle n’affiche pas les lettres « CDN » après que vous avez appuyé sur la touche ˆ. Ou encore, si vous n’avez pas remis votre calculatrice à zéro, appuyez sur s 9 jusqu’à l’affichage du message « INT Cdn ». Note: Pour d’autres exemples, consultez votre guide d’utilisation ou téléchargez-le en vous rendant à www.calculated.com/ User_Guide_Index. Versement hypothécaire mensuel Calculez le versement mensuel d’une hypothèque de 165 000 $ amortie sur 25 ans à un taux d’intérêt de 7,75 %. ÉTAPE TOUCHES Effacer Entrer l’hypothèque Entrer la durée Entrer le taux d’intérêt Calculer le versement oo 0.00 1 6 5 ) l 165,000.00 25T 25.00 RÉSULTAT AFFICHÉ 7•75ˆ p 7.75* 1,233.08 *Note: Au moment d’entrer ou de calculer les intérêts en mode canadien, les lettres « CDN » s’afficheront dans le coin supérieur gauche de l’écran de la calculatrice. GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 14 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 15 Durée hypothécaire Combien d’années faudra-t-il pour rembourser une hypothèque de 15 000 $ à un taux d’intérêt de 10 % si les versements mensuels se chiffrent à 200 $? ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Effacer oo Entrer l’hypothèque 1 5 ) l Entrer le taux d’intérêt 1 0 ˆ Entrer le versement 2 0 0 p Calculer la durée/années T Durée périodique T 0.00 15,000.00 10.00 200.00 9.71 116.54 Montant hypothécaire Quel montant approximatif serez-vous en mesure d’emprunter si le taux d’intérêt exigé sur une hypothèque amortie sur 25 ans est de 7,5 % et vous pouvez vous permettre des versements mensuels de 1500 $? Et qu’en serait-il si le taux d’intérêt baissait à 7 %? ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Effacer oo Entrer le taux d’intérêt 7 • 5 ˆ Entrer la durée 25T Entrer le versement 1 5 0 0 p Calculer l’hypothèque l Entrer le nouveau taux d’intérêt 7ˆ Calculer le nouveau montant hypothécaire l 0.00 7.50 25.00 1,500.00 205,042.71 7.00 214,158.52 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 15 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 16 Taux d’intérêt Calculez le taux d’intérêt d’une hypothèque sachant que le montant de l’hypothèque est de 155 500 $, qu’elle est amortie sur 25 ans et que le versement mensuel se chiffre à 1150 $. ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Effacer oo 0.00 Entrer l’hypothèque 1 5 5 5 0 0 l 155,500.00 Entrer la durée 25T 25.00 Entrer le versement 1 1 5 0 p 1,150.00 Calculer l’intérêt annuel* ˆ 7.63 Calculer l’intérêt périodique ˆ 0.64 *Note: Au besoin, appuyez sur s 9 puis sur ˆ pour calculer les intérêts américains (7,51 %). Répétez cette procédure pour retourner en mode CDN. L’écran affichera « CDN » en mode canadien et « USA » en mode américain. GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 16 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 17 Hypothèques non mensuelles et versements par année (vers/an) La plupart des hypothèques sont remboursées mensuellement. Toutefois, dans le cas d’une hypothèque non mensuelle, il est nécessaire de modifier le nombre de versements par année. Pour ce faire, entrez le nombre de versements par année, puis appuyez sur s ÷ tel qu’indiqué dans l’exercice suivant : Entrez le nombre de versements par année : ÉTAPE TOUCHES Effacer oo 4 s ÷ (vers/an) RÉSULTAT AFFICHÉ 0.00 4.00 Pour rappeler le nombre de versements actuellement en mémoire, appuyez sur ® ÷: ÉTAPE TOUCHES Effacer oo ® ÷ (vers/an) RÉSULTAT AFFICHÉ 0.00 4.00 IMPORTANT: Remettez votre calculatrice à 12 versements par année (par défaut) : ÉTAPE TOUCHES Effacer oo 0.00 1 2 s ÷ (vers/an) 12.00 RÉSULTAT AFFICHÉ GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 17 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 18 Versements CITC et versements capitalisés à l’échéance • • • • • • Durée : 25 ans Taux d’intérêt : 7 % Prix de vente : 198 000 $ Mise de fonds : 5 % Taxes foncières : 1,3 % Coûts mensuels de chauffage : 100 $ Calculez le montant du versement CITC et du versement capitalisé à l’échéance : ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Effacer oo 0.00 Entrer la durée 25T 25.00 Entrer le taux d’intérêt 7 ˆ 7.00 Entrer le prix 1 9 8 ) P 198,000.00 % de mise de fonds 5 d 5.00 Régler le % de taxes* 1•3t 1.30 Entrer le chauffage 1 0 0 e 100.00 Calculer l’hypothèque l 188,100.00 Calculer le versement CI p 1,317.48 Calculer le versement CITC ou total pp 1,631.98 Calculer le versement capitalisé à l’échéance p 1,081.58 *Note: Suivez la même démarche pour entrer le montant de taxes foncières en dollars – ex. : pour 2574 $ (1,3 %), entrez 2 5 7 4 t. GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 18 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 19 Versements trimestriels Calculez le versement trimestriel dans le cas d’un emprunt de 15 000 $ amorti sur 10 ans au taux d’intérêt de 12 %. ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Effacer oo Régler à 4 versements 4s÷ par année Entrer le montant de 15)l l’emprunt Entrer la durée 10T Entrer le taux d’intérêt 1 2 ˆ Calculer le versement p trimestriel Remettre à 12 versements 12s÷ par année 0.00 4.00 15,000.00 10.00 12.00 644.36 12.00 Montant de l’hypothèque en fonction du prix de vente et % de mise de fonds Calculez le montant de l’hypothèque et le montant en dollars de la mise de fonds si le prix de vente se chiffre à 235 900 $ avec une mise de fonds de 20 %. ÉTAPE TOUCHES Effacer Entrer le prix oo 0.00 235900P 235,900.00 Entrer le % de mise 20d de fonds Calculer la mise de d fonds en $ Calculer l’hypothèque l RÉSULTAT AFFICHÉ 20.00 47,180.00 188,720.00 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 19 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 20 Prix de vente en fonction du montant de l’hypothèque et % de mise de fonds Calculez le prix de vente si le montant de l’hypothèque se chiffre à 150 000 $, la mise de fonds est de 5 %, la durée d’amortissement est de 25 ans et le taux d’intérêt est de 7,75 %. ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Effacer oo Entrer l’hypothèque 1 5 0 ) l Entrer le % de mise 5d de fonds Entrer la durée 25T Entrer le taux d’intérêt 7 • 7 5 ˆ Calculer le versement p Calculer la mise de dd fonds en $ Calculer le prix P 0.00 150,000.00 5.00 25.00 7.75 1,120.98 7,894.74 157,894.74 Calcul du ratio prêt/garantie (RPG) Calculez le ratio prêt/garantie si un acheteur verse une mise de fonds de 15 000 $ sur une maison de 215 500 $. Calculez ensuite le montant de l’hypothèque. ÉTAPE TOUCHES Effacer Entrer le prix oo 0.00 215500P 215,500.00 RÉSULTAT AFFICHÉ Entrer la mise de 15)d fonds en $ Calculer le RPG sd Calculer l’hypothèque l 15,000.00 93.04 200,500.00 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 20 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 21 Plus-value (appréciation) Combien vaudra une maison de 250 000 $ dans trois ans, considérant un taux d’appréciation de 6 %? ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Effacer oo 0.00 Régler à 1 versement par année 1s÷ 1.00 Entrer la valeur actuelle 2 5 0 ) l 250,000.00 Entrer la durée 3T 3.00 Entrer le taux d’appréciation 6ˆ 6.00 Calculer la valeur future sl 298,513.07 Remettre à 12 versements par année 12s÷ 12.00 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 21 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 22 Amortissement (total du capital/des intérêts, solde résiduel) • Hypothèque : 175 000 $ • Durée : 25 ans • Taux d’intérêt : 7,5 % Note: Consultez le guide d’utilisation pour plus d’exemples. Calculez le total des intérêts, du capital et des versements. Ensuite, calculez le solde résiduel au terme de 10 ans. ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Effacer oo Entrer l’hypothèque 1 7 5 ) l Entrer la durée 25T Entrer le taux d’intérêt 7 • 5 ˆ Calculer le versement p Calculer le nombre de versements a Calculer le total des intérêts a Calculer le total du capital a Calculer le total des versements a Calculer le solde 10sa 0.00 175,000.00 25.00 7.50 1,280.22 1-300 209,066.33 175,000.00 384,066.33 139,076.82 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 22 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 23 Hypothèques à versements bimensuels • Hypothèque : 212 500 $ • Durée : 25 ans • Taux d’intérêt : 7,85 % Calculez la durée bimensuelle, les économies, le coût total et le versement bimensuel : ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Effacer oo 0.00 Entrer l’hypothèque 2 1 2 5 0 0 l 212,500.00 Entrer la durée 25T 25.00 Entrer le taux d’intérêt 7 • 8 5 ˆ 7.85 Calculer le versement p 1,601.53 Calculer la durée bimensuelle sT 20.14 Calculer l’économie totale en intérêts T 61,224.88 Calculer le montant total payé en intérêts T 206,735.29 Calculer le montant total payé en capital T 212,500.00 Calculer le montant total des versements T 419,235.29 Calculer le montant du versement bimensuel p 800.77 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 23 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 24 Établissement des ratios d’admissibilité En mode canadien, des ratios ABD:ATD (amortissement brut de la dette/amortissement total de la dette) de 32 % et de 40 % sont stockés en permanence dans la touche q tandis que la touche Q stocke des ratios optionnels de 35 % et de 42 %. Toutefois, vous pouvez entrer tout ratio de votre choix. Par exemple, entrez de nouveaux ratios d’admissibilité de 30 % (ABD) et de 38 % (ATD) dans q. ÉTAPE TOUCHES Effacer Entrer les ratios oo 0.00 30:38q 30.00-38.00 RÉSULTAT AFFICHÉ Montant hypothécaire autorisé • • • • • • • • Revenus de l’acheteur : 45 000 $ Dettes mensuelles : $250 Mise de fonds : 25 % Taxes foncières : 1,5 % Coûts de chauffage mensuels : 100 $ Durée : 25 ans Taux d’intérêt : 7,25 % Ratios ABD/ATD : 32 % – 40 % (Suite) GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 24 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 25 (Suite) Calculez le montant hypothécaire autorisé, le prix et le versement total : ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Effacer oo 0.00 Entrer les revenus 4 5 ) i 45,000.00 Entrer les dettes 250D 250.00 Entrer le % de mise de fonds 25d 25.00 Régler le % de taxes 1 • 5 t 1.50 Entrer les coûts de chauffage 100e 100.00 Entrer la durée 25T 25.00 Entrer le taux d’intérêt 7 • 2 5 ˆ 7.25 Entrer les ratios 32:40q 32.00 – 40.00 Calculer le montant hypothécaire autorisé maximal q 124,633.84 Calculer le prix P 166,178.45 Versement CI p 892.28 Versement CITC/total p p 1,200.00 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 25 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 26 Admissibilité « conditionnelle » contre « inconditionnelle » • • • • • • • • Revenus de l’acheteur : 52 000 $ Dettes mensuelles : 150 $ Mise de fonds : 5 % Taxes foncières : 1,5 % Coûts de chauffage mensuels : 75 $ Durée : 25 ans Taux d’intérêt : 7,25 % Ratios ABD/ATD : 32 % – 40 % Calculez le montant « conditionnel » de l’hypothèque autorisée, les ratios réels, le montant « inconditionnel » de l’hypothèque autorisée et le taux d’endettement maximal toléré à la lumière des données ci-dessus. ÉTAPE TOUCHES Effacer Rappeler le taux d’intérêt Rappeler la durée Rappeler le % de taxes Entrer les revenus Entrer les dettes Entrer les coûts de chauffage oo RÉSULTAT AFFICHÉ 0.00 ®ˆ ®T 7.25 25.00 ®t 52)i 150D 75e 1.50 52,000.00 150.00 75.00 (Suite) GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 26 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 27 TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ (Suite) ÉTAPE Entrer le % de mise de fonds 5d Afficher les ratios d’admissibilité q Calculer le montant « conditionnel » ou maximal de l’hypothèque autorisée q Calculer les ratios réels q Calculer le montant « inconditionnel » de l’hypothèque autorisée q Calculer le taux d’endettement maximal toléré q 5.00 32.00 – 40.00 154,769.36 32.00-35.46 177,974.93 346.67 *Note: Le terme « DEBT » affiché sur l’écran de votre calculatrice vous indique que ce montant « inconditionnel » de l’hypothèque autorisée repose sur le taux d’endettement ou le ratio ATD de l’acheteur. Donc, le montant « conditionnel » de l’hypothèque autorisée repose sur les revenus de l’acheteur ou le ratio ABD. GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 27 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 28 Comparaison d’admissibilité (deux ratios simultanément) • • • • Revenus de l’acheteur : 50 000 $ Dettes mensuelles : 125 $ Taxes foncières : 1,25 % Coûts de chauffage et frais de copropriété mensuels : 120 $ • Mise de fonds : 10 % • Durée : 25 ans • Taux d’intérêt : 7,25 % Établissez l’admissibilité de cet acheteur en fonction des ratios 32 %:40 % et 35 %:42 % en mémoire. ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Effacer oo 0.00 Entrer les revenus 5 0 ) i 50,000.00 Entrer les dettes 125D 125.00 Entrer le % de taxes 1 • 2 5 t 1.25 Entrer les dépenses mensuelles 120e 120.00 Entrer le % de mise de fonds 10d 10.00 Entrer la durée 25T 25.00 Entrer le taux d’intérêt 7 • 2 5 ˆ 7.25 Afficher le ratio Qual 1 q 32.00 – 40.00 (Suite) GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 28 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 29 TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ (Suite) ÉTAPE Calculer l’hypothèque maximale autorisée selon Qual 1 q Calculer le versement CI selon Qual 1 p Calculer le versement CITC selon Qual 1 pp 145,893.06 1,044.48 1,333.33 — NE REMETTEZ PAS LA CALCULATRICE À ZÉRO — ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Afficher les ratios Qual 2 Q 35.00 – 42.00 Calculer l’hypothèque maximale autorisée selon Qual 2 Q 160,923.25 Calculer le versement CI selon Qual 2 p 1,152.08 Calculer le versement CITC selon Qual 2 pp 1,458.33 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 29 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 30 Calcul du revenu exigé et de l’endettement mensuel toléré • • • • • • Prix de vente : 225 000 $ % de mise de fonds : 35 % Taxes foncières : 1,5 % Coûts de chauffage : 125 $ Durée : 25 ans Taux d’intérêt : 7,5 % Calculez les revenus nécessaires pour financer une maison de 225 000 $ ainsi que l’endettement maximal toléré. ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Effacer oo Entrer le taux d’intérêt 7 • 5 ˆ Entrer la durée 25T Entrer le % de taxes 1 • 5 t Entrer le chauffage 1 2 5 e Entrer le prix 225)P 0.00 7.50 25.00 1.50 125.00 225,000.00 Entrer le % de mise de fonds 35d Calculer la mise de fonds en $ d Calculer l’hypothèque l Afficher les ratios d’admissibilité q 35.00 78,750.00 146,250.00 32.00 – 40.00 (Suite) GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 30 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 31 TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ (Suite) ÉTAPE Calculer le revenu exigé q Calculer l’endettement mensuel toléré q Calculer le versement CI p Calculer le versement CITC pp 55,355,59 369.04 1,069.90 1,476.15 EXEMPLES — MODE AMÉRICAIN IMPORTANT: Placez votre calculatrice en mode américain en appuyant sur s 9. Versement hypothécaire mensuel Calculez le versement mensuel d’une hypothèque de 215 000 $ amortie sur 30 ans à un taux d’intérêt de 7,5 %. ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Régler en mode américain s9 INT USA Effacer oo 0.00 Entrer le montant du prêt 2 1 5 ) l 215,000.00 Entrer la durée 30T 30.00 Entrer le taux d’intérêt 7 • 5 ˆ 7.50 Calculer le versement p 1,503.31 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 31 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 32 IMPORTANT: Remettez votre calculatrice en mode canadien si vous retournez aux exemples canadiens. (Encore une fois, appuyez sur s 9.) Réglage du montant des taxes foncières et des assurances Entrez un taux annuel de taxes foncières de 1,5 %, un taux d’assurance des biens/des propriétaires occupants de 0,25 % et un taux d’assurance hypothécaire de 0,50 % : ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Régler le % de taxes* 1 • 5 t 1.50 ANN TAX % Régler le % d’assurance des occupants •25I 0.25 ANN INS % Régler le % d’assurance hypothécaire •50 0.50 ANN M INS % Rappeler le % de taxes ®t 1.50 Rappeler le % d’assurance ®I 0.25 Rappeler le % d’assurance hypothécaire ®Â 0.50 *Entrez les montants en dollars des taxes foncières/ assurances de la même manière. Ex. : pour entrer des taxes foncières annuelles évaluées à 4500 $, appuyez sur 4 5 0 0 t. GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 32 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 33 Versement CITA et versement capitalisé à l’échéance • • • • • • • • Durée : 30 ans Taux d’intérêt : 6 % Prix de vente : 255 000 $ Mise de fonds : 5 % Taxes foncières : 1,3 % Assurance de biens : 0,25 % Assurance hypothécaire : 0,50 % Cotisations d’association mensuelles : 60 $ Calculez les versements suivants : CITA, total et capitalisé à l’échéance : ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Effacer oo 0.00 Entrer la durée 30T 25.00 Entrer le taux d’intérêt 6 ˆ 6.00 Entrer le prix 2 5 5 ) P 255,000.00 % mise de fonds 5d 5.00 Régler le % de mise de fonds 1•3t 1.30 Régler le % d’assurance •25I 0.25 Régler le % d’assurance hypothécaire •5 0.50 Entrer les dépenses 6 0 e 60.00 Calculer le prêt l 242,250.00 Calculer le versement CI p 1,452.41 Versement CITA p 1,882,72 Versement total p 1,942.72 Versement capitalisé à l’échéance p 1,211.25 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 33 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 34 Montant d’emprunt admissible • • • • • • • • • Revenus de l’acheteur : 100 000 $ Dettes mensuelles : 550 $ Mise de fonds : 25 % Taxes foncières : 1,5 % Assurance de biens : 0,25 % Assurance hypothécaire (non requis) : 0 Durée : 30 ans Taux d’intérêt : 6,25 % Ratios d’admissibilité : 28 % – 36 % Calculez le montant d’emprunt admissible, le prix et le versement : ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Effacer oo 0.00 Entrer les revenus 1 0 0 ) i 100,000.00 Entrer le passif 550D 250.00 Entrer le % de mise de fonds 25d 25.00 Régler le % de taxes 1 • 5 t 1.50 Régler le % d’assurance •25I 0.25 Régler le % d’assurance hypothécaire 0 0.00 Entrer la durée 30T 30.00 Entrer le taux d’intérêt 6 • 2 5 ˆ 6.25 Entrer les ratios 28:36q 28.00 – 36.00 Calculer le montant d’emprunt admissible q 288,008.37 Calculer le prix P 384,011.16 Versement CITA pp 2,333.33 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 34 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 35 Hypothèque à taux révisable – Plafond d’intérêt • • • • • Emprunt : 330 000 $ Durée : 30 ans Taux d’intérêt : 7 % Plafond d’intérêt : 4 % Rajustement du taux révisable : 1 % annuellement Calculez les versements d’HTR rajustés jusqu’à la sixième année : ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Effacer oo 0.00 Entrer le montant du prêt 3 3 0 ) l 330,000.00 Entrer la durée 30T 30.00 Entrer le taux d’intérêt 7 ˆ 7.00 Calculer le versement CI mensuel initial p “run” 2,195.50 Entrer le plafond d’intérêt 4s% CAP 4.00 Entrer les paramètres de l’HTR 1:1A 1.00 - 1.00 Calculer le 1er versement « rajusté » A “run” 1 2,417.02 Calculer le 2e versement « rajusté » A 2 2,642.10 (Suite) GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 35 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 36 TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ (Suite) ÉTAPE Calculer le 3e versement « rajusté » A Calculer le 4e versement « rajusté » A Calculer le 5e versement « rajusté » A Calculer le capital en début d’année ®l Rappeler le taux d’intérêt en vigueur ®ˆ Rappeler la durée jusqu’à échéance ®T Effacer le plafond 0s% 3 2,869.91 4 3,099.73 M* 5 3,099.73 M* 316,262.56 11.00 25.00 CAP 0.00 *Prenez note que les versements des 4e et 5e rajustements (qui correspondent aux 5e et 6e années) sont identiques puisque le plafond d’intérêt a été atteint lors du 4e rajustement. La mention « M » (maximum) sera affichée à l’écran une fois que le plafond a été atteint. GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 36 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 37 TAP et coûts de financement totaux, y compris l’assurance hypothécaire • • • • • Emprunt : 250 000 $ Durée : 30 ans Taux d’intérêt : 6,25 % Coût : 1,5 point + 550 $ Assurance hypothécaire : 1200 $ annuellement ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Effacer oo Entrer le montant du prêt 250)l Entrer la durée 30T Entrer le taux d’intérêt 6 • 2 5 ˆ Calculer le versement CI p Entrer l’assurance hypothécaire 1200 Calculer les coûts de financement : Rappeler l’emprunt ® l Calculer les points x 1 • 5 % = Ajouter les frais et calculer le total +550= Calculer le TAP sˆ Calculer les coûts totaux ˆ Montant financé ˆ Coûts totaux ˆ Versement CI ˆ Ass. hyp. mensuelle ˆ Versement CIAH ˆ 0.00 250,000.00 30.00 6.25 1,539.29 1,200.00 250,000.00 3,750.00 4,300.00 7.03 344,445.48 245,700.00 590,145.48 1,539.29 100.00 1,639.29 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 37 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 38 Évaluation des épargnes fiscales • • • • • • Emprunt : 150 000 $ Tranche d’imposition de l’acheteur : 28 % Durée : 30 ans Taux d’intérêt : 6,75 % Taxes foncières : 1500 $ Assurance de biens : 250 $ Note: Il ne s’agit que d’une évaluation. Consultez un conseiller fiscal. À combien se chiffre l’épargne fiscale approximative de l’acheteur et son versement « après impôts »? ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Effacer oo 0.00 Entrer la durée 30T 30.00 Entrer le taux d’intérêt 6 • 7 5 ˆ 6.75 Entrer les taxes en $ 1 5 0 0 t 1,500.00 Entrer l’assurance en $ 250I 250.00 Entrer le montant d’emprunt 1 5 0 ) l 150,000.00 Calculer le versement CI p “run” 972.90 Versement CITA p 1,118.73 Entrer la tranche d’imposition 28sp 28.00 Calculer l’épargne fiscale annuelle p 3,241.32 Épargne fiscale mensuelle p 270.11 Versement net p 848.62 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 38 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 39 Location contre achat • Durée : 30 ans • Taux d’intérêt : 6,5 % • Mise de fonds : 10 % • Taxes foncières : 1,25 % • Assurance : 0,35 % • Tranche d’imposition : 30 % Si votre client loue actuellement une maison à 1250 $ par mois, calculez le prix de vente d’une maison comparable et le montant de l’emprunt qu’il pourrait se payer : ÉTAPE TOUCHES RÉSULTAT AFFICHÉ Effacer oo 0.00 Entrer la durée 30T 30.00 Entrer le taux d’intérêt 6 • 5 ˆ 6.50 Entrer la mise de fonds 10d 10.00 Entrer le % de taxes 1• 2 5 t 1.25 Entrer le % d’assurance •35I 0.35 Tranche d’imposition 3 0 s + 30.00 Entrer le loyer pour calculer le prix de vente comparable 1 2 5 0 s P 237,898.12 Calculer le montant d’emprunt comparable P 214,108.31 Calculer le versement CITA P 1,670.51 Calculer l’épargne fiscale annuelle P 5,046.09 Épargne fiscale mensuelle P 420.51 Remettre la tranche d’imposition à la valeur par défaut 28s+ 28.00 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 39 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 40 ANNEXE Réglages par défaut Votre calculatrice est réglée comme suit par défaut. Le fait de tout remettre à zéro (ex. : mettre la calculatrice hors tension, appuyer sur x et tenir la touche enfoncée et remettre sous tension) remettra votre calculatrice aux réglages ci-dessous : • Mode d’intérêts canadiens • 12 périodes par année • Taxes foncières/Assurance de biens (% et $) = Non en mémoire permanente/Appuyer sur O pour effacer • (É.-U. seulement) Assurance hypothécaire (% et $) = Non en mémoire permanente/Appuyer deux fois sur o pour effacer • Décalage mensuel de janvier (1) • Deux décimales fixes • Plage d’amortissement = Année précisée (Ent-Ent) • Ratios q = 32 %-40 % • Ratios Q = 35 %-42 % • Ratios d’admissibilité affichés en 1er Réparations et retours Directives en cas de retour 1. 2. 3. 4. 5. Consulter la garantie du présent guide d’utilisation pour savoir si la calculatrice, l’appareil de mesure ou l’outil électronique de Calculated Industries est sous garantie avant d’appeler ou de retourner un appareil pour fins d’évaluation ou de réparation. Si la calculatrice refuse de se mettre en fonction, appuyer d’abord sur la touche de remise à zéro. Par la suite, vérifier les piles (réf. : guide d’utilisation). Si un point noir apparaît à l’écran ACL, CE DÉFAUT N’EST PAS COUVERT PAR LA GARANTIE. Il est possible de réparer l’appareil. Téléphoner pour obtenir une soumission de réparation avant de retourner l’appareil. Pour plus d’aide, consulter notre site Web (www.calculated.com) et cliquer sur Support, puis sur Repair Services FAQs. Si l’appareil doit être retourné, communiquer avec un représentant de Calculated Industries pour plus de renseignements! Ligne sans frais : 1 800 854-8075 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 40 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 41 GARANTIE Service de réparation sous garantie (États-Unis) Calculated Industries (« CI ») garantit que ce produit sera libre de défauts matériels et d’erreurs d’exécution pendant une période d’un (1) an à compter de la date originale d’achat par le consommateur aux États-Unis. Dans le cas où une défaillance se produirait pendant la période de la garantie, CI, à sa discrétion, réparera (pièces neuves ou reconstruites) ou remplacera (pièces neuves ou reconstruites) le produit et ce, sans frais. LA GARANTIE SERA NULLE ET SANS EFFET DANS LE CAS OÙ LE PRODUIT AURA ÉTÉ ENDOMMAGÉ PAR UN MAUVAIS USAGE, UNE MODIFICATION, UN ACCIDENT, UNE UTILISATION OU UN FONCTIONNEMENT IRRÉGULIERS OU ENCORE SI DES RÉPARATIONS NON AUTORISÉES ONT ÉTÉ EFFECTUÉES OU TENTÉES. CERTAINS EXEMPLES DE DOMMAGES NON COUVERTS PAR LA GARANTIE SONT, SANS TOUTEFOIS S’Y LIMITER, FUITES DE PILES, ÉCRAN ACL PLIÉ OU CRAQUÉ, QUI SONT PRÉSUMÉS CONSTITUER DES DOMMAGES QUI RÉSULTENT D’UN MAUVAIS USAGE OU D’UN USAGE ABUSIF. Pour se prévaloir du service de garantie aux États-Unis, expédier le produit franc de port à Calculated Industries (adresse indiquée à la dernière page du guide d’utilisation). Inclure une explication du problème, le nom de la personne, son adresse, son numéro de téléphone pendant les heures ouvrables ainsi qu’une preuve d’achat datée (habituellement le reçu de caisse). Si le produit a été acheté il y a plus de 90 jours, inclure un montant de 6,95 $ couvrant les frais d’expédition et de manutention de retour à l’un des 48 États continentaux. (À l’extérieur des 48 États continentaux, communiquer avec CI pour connaître les frais d’expédition applicables. Un produit réparé ou remplacé est garanti pendant le reste de la période de la garantie initiale ou pendant 90 jours, selon la dernière éventualité. Service de réparation hors garantie (États-Unis) Les réparations hors garantie sont celles effectuées après la période de garantie et celles résultant d’un mauvais usage ou d’un usage abusif du produit. Communiquer avec Calculated Industries pour obtenir tout autre renseignement et connaître les frais de réparation en vigueur. Toute réparation est garantie pendant une période de 90 jours. Service de réparation à l’extérieur des États-Unis Pour obtenir le service de réparation sous ou hors garantie pour des produits achetés à l’extérieur des États-Unis, communiquer avec le détaillant où le produit a été acheté. S’il n’est pas raisonnablement possible de faire réparer le produit dans la région, communiquer avec CI pour obtenir des renseignements sur la réparation ainsi que les frais applicables, y compris de fret et de douanes. GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 41 3420PRG-F-A 7/22/04 9:05 AM Page 42 Avis de non-responsabilité CI N’OFFRE AUCUNE GARANTIE ET NE FAIT AUCUNE REPRÉSENTATION, EXPLICITE OU IMPLICITE, QUANT À LA QUALITÉ, AU RENDEMENT, À LA QUALITÉ MARCHANDE OU À LA CONVENANCE DU PRODUIT À UNE FIN DONNÉE. EN CONSÉQUENCE, CE PRODUIT – Y COMPRIS SANS TOUTEFOIS S’Y LIMITER LES PROCÉDURES DE FRAPPE, LA PRÉCISION MATHÉMATIQUE ET LE MATÉRIEL PROGRAMMÉ EN USINE – EST VENDU « TEL QUEL » ET L’ACHETEUR SE PORTE ENTIÈREMENT RESPONSABLE DES RISQUES RELATIVEMENT À SA QUALITÉ ET SON RENDEMENT. EN AUCUN CAS CI NE SERA TENUE RESPONSABLE DE TOUT DOMMAGE DIRECT, INDIRECT OU CONSÉCUTIF RÉSULTANT DE TOUT DÉFAUT DU PRODUIT OU LA DOCUMENTATION QUI L’ACCOMPAGNE. La garantie, l’avis de non-responsabilité et les recours établis ci-dessus sont exclusifs et remplacent toute autre représentation verbale ou écrite, explicite ou implicite. Aucun détaillant, agent ou employé de CII n’est autorisé à modifier, prolonger ou complémenter cette garantie. Certains États ne tolèrent pas l’exclusion ou la limitation de garanties implicites ou de la responsabilité de dommages consécutifs. Il est donc possible que la limitation ou l’exclusion ci-dessus ne s’appliquent pas à vous. Cette garantie vous concède des droits précis et il est possible que vous ayez d’autres droits qui varient d’un État à l’autre. FCC Classe B Cet équipement a été trouvé conforme aux limites d’un dispositif de calcul de classe B en vertu de l’alinéa J de la section 15 des règlements de la FCC. À la recherche de nouvelles idées Calculated Industries est un chef de file de la fabrication de calculatrices et d’instruments de mesure numériques intégrant des fonctions spécialisées. Nous sommes continuellement à la recherche d’idées de nouveaux produits dans ces secteurs. Si vous avez une idée ou une suggestion qui nous permettrait d’améliorer ce produit ou son guide d’utilisation, soumettez-nous vos commentaires en ligne à www.calculated.com sous « Contact Us », « Product Idea ». Merci à l’avance. 3420PRG-F-A 7/04 GUIDE DE RÉFÉRENCE DE POCHE — 42 3420 PRG CVR FRENCH_mod 7/21/04 Ce produit est conforme aux limites spécifiées au paragraphe J de la section 15 des règlements du FCC pour un appareil informatique de Classe B. Logiciel protégé par des droits d’auteur. Permis d’utilisation octroyé à Calculated Industries par Real Estate Master Technologies, LLC, 2004. Le guide de référence de poche est protégé par les droits d’auteur de Calculated Industries, 2004. Qualifier Plus® et Calculated Industries® sont des marques de commerce déposées de Calculated Industries, Inc. TOUS DROITS RÉSERVÉS CALCULATED INDUSTRIES® 4840 Hytech Drive Carson City, NV 89706 ÉUA 1 800 854-8075 Téléc. : (775) 885-4949 Courriel : [email protected] www.calculated.com Conçu aux ÉUA Imprimé en Chine 3420PRG-F-A 7/04 1:49 PM Page 2