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ÉTAPE : COMPLÉTER LA SECTION « Montage financier »
AFIN DE DÉMONTRER LA CAPACITÉ DE VOTRE ENTREPRISE D’ALLER CHERCHER LE FIANCEMENT NÉCESSAIRE À SON
DÉMARRAGE ET À SES OPÉRATIONS.
Dans un premier temps, vous pouvez lire la feuille « Montage financier » du côté gauche, puis du côté droit . Le côté gauche est une section remplie automatiquement à partir des données provenant des autres feuilles. Ainsi, le premier tableau se nomme « coûts de démarrage ». Ce premier tableau qui se situe entre les lignes 1 et 43 est une reproduction des montants que vous avez inscrits dans la feuille « coût projet ».
L’élément important à retenir pour cette section est la colonne K qui porte le nom « mois ». Lorsque vous avez des montants d’immobilisation à acquérir (colonne F), vous devez indiquer à quel mois vous voulez faire ces acquisitions. Le chiffre « 1 » fait référence au premier mois de vos prévisions financières. En d’autres mots, le mois 1 ne représente pas nécessairement le mois de janvier.
Exemple :
Si vos prévisions financières commencent en août, le mois « 1 » est le mois d’août et le mois « 2 » représente le mois de septembre.
Étant donné que les immobilisations à acquérir durant la première année se trouvent dans la feuille « coût projet », la colonne K devrait contenir des mois compris entre 1 et 12 exclusivement. Si vous devez faire des acquisitions d’immobilisation après la première année, vous devez inscrire les montants et les moments relatifs à l’acquisition directement dans la section du budget de caisse consacrée à l’immobilisation.
Le second tableau dans la partie gauche de la feuille se nomme « présentation du Montage financier ». Il se situe entre les lignes 48 et 97. La présentation du montage financier permet au lecteur de voir si le projet démontre suffisamment de financement afin de couvrir les coûts de démarrage de l’entreprise. Pour qu’un projet démontre de la faisabilité, le total des coûts de démarrage (cellule G64) doit être égal ou inférieur au total du montage financier envisagé (cellule G80). Si ce n’est pas le cas, un message va vous indiquer que le montage financier ne couvre pas les coûts de démarrage. Si, au contraire, le montage couvre le coût de démarrage, le message va indiquer un % du coût de projet couvert par le montage financier. Ces messages se retrouvent à la ligne 82. Dans l’éventualité où votre montage financier ne couvrait pas le coût de démarrage, il est de votre devoir de trouver de nouvelles sources de financement réalistes pour financer votre entreprise.
L’information retrouvée entre les lignes 83 et 97, nous indique quels montants sont confirmés et quels sont ceux qui restent à être confirmés. Un montant à venir (colonne F) indique que l’obtention du financement reste incertaine, soit au niveau du moment ou du montant. Les montants confirmés (colonne
D) indiquent que vous avez reçu la confirmation de l’obtention du montant du financement et de la date.
Le côté droit se divise lui aussi en deux sections. La première section se nomme « financement réalisé et apports à venir ». Cette section comprend les lignes 1 à 46. La première sous-section (lignes 6 à 22) représente les apports du promoteur qui ont déjà été réalisés. Ces informations sont inscrites automatiquement et sont rattachées à la feuille « coût projet ». La deuxième sous-section (lignes 24 à 46) donne la possibilité d’augmenter l’investissement des promoteurs dans le projet. PRÉVISIO vous donne quelques options.
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Avance des actionnaires :
L’avance des actionnaires ou l’investissement des promoteurs (ligne 27) est utilisé(e) lorsqu’un actionnaire ou un promoteur veut financer l’entreprise avec son propre argent, mais qu’il souhaite être
éventuellement remboursé pour les sommes avancées. Si c’est votre cas, vous devez inscrire cette somme
à la cellule P27. Par la suite, vous devez cocher si le montant est confirmé. Si vous cochez la case « confirmé » (cellule R27), cela veut dire que vous êtes assuré d’avoir le montant au moment indiqué. Pour indiquer le moment de l’obtention de cette somme, vous devez inscrire le mois d’obtention à la cellule
T27. N’oubliez pas que le mois d’obtention n’est pas relié aux mois civils, mais plutôt en relation avec le premier mois de démarrage de vos prévisions financières.
Capital action payé :
Seulement pour les entreprises de type incorporé. Le capital action payé représente les sommes obtenues à la suite d’une vente de participation dans l’entreprise. L’investisseur qui a choisi une participation dans l’entreprise va vouloir participer au partage de ses bénéfices. Le capital action payé n’est pas une dette pour l’entreprise. Tout comme l’avance des actionnaires, vous devez indiquer le montant, le mois d’obtention et préciser si c’est confirmé ou pas.
Bourse JP :
La bourse Jeune promoteur est une subvention destinée au promoteur. Cette somme est considérée comme un investissement fait par le promoteur dans l’entreprise.
Prêt personnel (Love money) :
Le prêt personnel représente les sommes d’argent que vous avez reçues de la part de vos amis, de votre famille ou autres. Ils sont caractérisés par le fait qu’ils n’ont pas d’intérêt, ni de date de remboursement fixe .
FCJE :
La Fondation Canadienne des Jeunes Entrepreneurs offre des prêts aux entrepreneurs qui recherchent un financement pour une entreprise en démarrage. Comme le prêt est consenti au promoteur et non pas à l’entreprise, on considère ce prêt comme un apport fait par le promoteur.
Autres subventions au promoteur :
Si vous avez recours à un autre type de subvention qui est donné au promoteur et non pas à l’entreprise, vous pouvez l’indiquer ici.
La ligne 42 donne le total du financement réalisé et des apports à venir.
Les lignes 44 et 46 permettent de voir les montants qui sont confirmés et ceux que ne le sont pas encore.
L’autre section du côté droit se nomme « autres sources de financement » (lignes 48 à 97). C’est dans cette section que vous indiquerez les autres demandes de financement qui vont être faites par votre
entreprise.
La première sous-section se nomme « subventions » (lignes 52 à 60). Cette section vous donne le choix entre les subventions suivantes : Fondation du Maire, Conseil des arts, SODEC, autres subventions à l’entreprise. Vous avez la possibilité d’en inscrire deux. Avant d’inscrire un montant et un mois
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